El 30SET2019, la Superintendencia de Mercado de Valores ha puesto a disposición del público los Lineamientos para la implementación del Modelo de Prevención, para que aquellas personas jurídicas comprendidas en el ámbito de aplicación de la Ley 30424, Ley que regula la responsabilidad administrativa de las personas jurídicas y sus modificatorias, cuenten con una herramienta que sirva de apoyo en el diseño, implementación y puesta en funcionamiento de su modelo de prevención, de acuerdo con el tamaño, naturaleza, actividad, características, zona geográfica, volumen y complejidad de sus operaciones, entre otros. Debemos recordar que el 21ABR2016, se publicó en el Diario Oficial El Peruano, la Ley N° 30424, mediante la cual se regulaba la responsabilidad administrativa de las personas jurídicas por el delito de cohecho activo transnacional, previsto en el Art. 397-A; y que, casi tres años después, el 09ENE2019, se publicó el Reglamento de la Ley N° 30424, que establecía,precisaba y desarrollaba los componentes, estándares y requisitos mínimos de los modelos de prevención que las personas jurídicas de manera voluntaria pueden implementar en su organización a fin de prevenir,identificar y mitigar los riesgos de comisión de delitos a través de sus estructuras.
Tener un modelo de prevención supone contar con un sistema ordenado de directrices, código de ética o de conducta, políticas, manuales y procedimientos de vigilancia y control dinámicos, destinados a gestionar los riesgos asociados a la comisión de delitos a los fines de promover y reforzar la cultura de integridad y transparencia en la persona jurídica, resultando de gran interés y utilidad el Modelo de Prevención propuesto por el SMV.
Puede acceder a los Lineamientos para la implementación del Modelo de Prevención desde aquí:
Y a la Ley N° 30424 y su Reglamento, desde aquí: